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刑偵案審 2024-02-02 15:53 江蘇
合同詐騙案件多發(fā)生在經(jīng)濟領(lǐng)域，涉及眾多專(zhuān)業(yè)知識，在法律適用上存在刑事、民事、商事相互交織的特點(diǎn)，對證據的采信、事實(shí)的認定、案件的定性等分歧多、難度大。特別是在審查逮捕階段，由于對案件的偵查尚處于初期，收集到案的證據有限，案件事實(shí)輪廓比較模糊，導致合同詐騙案件在提請批準逮捕后的不捕率、改變定性率較高，批準逮捕后的不訴率、無(wú)罪判決率也遠高于正常值，案件辦理整體質(zhì)效不高。對此，在辦理合同詐騙審查逮捕案件時(shí)，需要注意把握以下三點(diǎn)：一是嚴格區分罪與非罪，筑牢底線(xiàn)思維；二是準確認定主觀(guān)故意，摒棄“客觀(guān)歸罪”；三是堅持少捕慎訴慎押，更新辦案理念。
一、合同詐騙案件審查逮捕的證據要求
“有證據證明有犯罪事實(shí)”是刑事訴訟法對逮捕條件的最基本要求，具體是指：有證據證明發(fā)生了犯罪事實(shí)、有證據證明該犯罪事實(shí)是犯罪嫌疑人實(shí)施的、證明犯罪嫌疑人實(shí)施犯罪行為的證據已經(jīng)查證屬實(shí)。在辦理合同詐騙審查逮捕案件時(shí)，同樣需要從這三個(gè)層面逐一分析。
（一）證明發(fā)生了合同詐騙犯罪事實(shí)
1.證明合同詐騙案件發(fā)生的證據
這方面的證據主要包括受案登記表、立案決定書(shū)、發(fā)破案經(jīng)過(guò)等材料以及報案人（被害人）的報案材料、陳述筆錄等。
2.證明財物被非法占有的證據
這方面的證據主要包括：（1）財物交付方面的證據，包括提貨單、收據、支票、銀行付款憑證等。證明被害人交（支）付、提供了貨物、貨款、預付款、擔保財產(chǎn)等并因此遭受了財產(chǎn)損失。（2）財物價(jià)值方面的證據，包括發(fā)票、價(jià)格認定意見(jiàn)書(shū)、評估報告等。證明涉案財物的價(jià)值大小，及犯罪金額達到了立案標準。（3）財物被他人占有方面的證據，包括：扣押在案的贓款贓物及其清單、照片等實(shí)物證據，銀行轉賬憑證、財務(wù)會(huì )計賬簿、審計報告、司法會(huì )計鑒定意見(jiàn)書(shū)等證明資金流向的書(shū)面證據，犯罪嫌疑人供述和辯解、證人證言等言詞證據。證明犯罪嫌疑人或與其利益相關(guān)的第三人取得了涉案財物。
（二）證明合同詐騙行為是犯罪嫌疑人實(shí)施的
1.證明犯罪嫌疑人實(shí)施合同詐騙行為的證據
《刑法》第224條詳細列舉了合同詐騙罪的行為類(lèi)型，其中前四項為明示舉例，最后一項為兜底規定，為我們準確認定合同詐騙罪提供了相對明確的標準。需要注意的是，在司法辦案中，并非將犯罪嫌疑人的客觀(guān)行為與法條列舉的五種行為類(lèi)型簡(jiǎn)單“對號人座”即可認定構成犯罪，只有將這五種行為類(lèi)型分別與“在簽訂、履行合同過(guò)程中，騙取對方當事人財物，數額較大”的規定有機結合起來(lái)，才能形成要件齊備的構成要件類(lèi)型。
（1）“以虛構的單位或者冒用他人名義簽訂合同”的證據
與該行為類(lèi)型相應的證據有：①合同文本及鑒定意見(jiàn)，證明合同上的印章、簽名等系偽造、變造的；②被假冒的個(gè)人的證言，證明其沒(méi)有簽訂或者授權他人簽訂合同；③被假冒的單位出具的證明材料，證明合同是他人冒用其單位名義簽訂的；④工商管理等部門(mén)出具的證明，證明犯罪嫌疑人用于簽訂合同的單位系虛構的；⑤犯罪嫌疑人供述和辯解，證明與對方當事人簽訂合同是以虛構的單位或者假冒他人名義簽訂的，以及實(shí)施該行為的時(shí)間、地點(diǎn)、過(guò)程、有無(wú)共犯等情況。
（2）“以偽造、變造、作廢的票據或者其他虛假的產(chǎn)權證明作擔保”的證據
與該行為類(lèi)型相應的證據有：①涉案的票據，包括本票、匯票、支票；②涉案的產(chǎn)權證明文件，主要包括土地使用權證、房屋所有權證、銀行存單、提貨單、倉單、可轉讓股份、股票等；③有關(guān)金融機構或者產(chǎn)權管理部門(mén)出具的證明材料、票據權利人、產(chǎn)權所有人的證言、鑒定意見(jiàn)，證明用于擔保的票據或者產(chǎn)權證明系偽造、變造、作廢或者虛假的；④被害人陳述，證明犯罪嫌疑人用于擔保的票據或者產(chǎn)權證明不真實(shí)，自己無(wú)法實(shí)現擔保權；⑤犯罪嫌疑人供述和辯解，證明在簽訂、履行合同過(guò)程中使用偽造、變造、作廢的票據或者虛假的產(chǎn)權證明作擔保，以及虛假的票據、產(chǎn)權證明的來(lái)源、取得情況等。
（3）“沒(méi)有實(shí)際履行能力，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，誘騙對方當事人繼續簽訂和履行合同”的證據
與該行為類(lèi)型相應的證據有：①證明犯罪嫌疑人履行合同能力方面的證據，如工商登記資料、財務(wù)賬目資料、驗資報告、年度審計報告、繳稅憑證等；②證明犯罪嫌疑人履行了小額合同、部分履行合同的證據；③被害人陳述，證明犯罪嫌疑人沒(méi)有履約能力以及向自己隱瞞了該事實(shí)的情況；④犯罪嫌疑人供述和辯解，證明其沒(méi)有履約能力，意在騙取財物。
（4）“收受對方當事人給付的貨物、貨款、預付款或者擔保財產(chǎn)后逃匿”的證據
與該行為類(lèi)型相應的證據有：①手機通信記錄、住宿記錄、租房合同、車(chē)票、船票、機票等書(shū)證，證明犯罪嫌疑人逃匿時(shí)間、藏匿地點(diǎn)及與外界失聯(lián)等情況；②被害人陳述，證明將相關(guān)財物交付犯罪嫌疑人，以及與犯罪嫌疑人失聯(lián)的情況；③犯罪嫌疑人供述和辯解，證明收到被害人交付的財物，故意躲避被害人或者逃匿，以及逃匿的過(guò)程、目的等。
（5）“以其他方法騙取對方當事人財物”的證據
其他在簽訂、履行合同過(guò)程中騙取財物的行為，與前述四種情形性質(zhì)相當時(shí)也可以構成合同詐騙罪。實(shí)務(wù)中常見(jiàn)的有虛構貨源簽訂空頭合同的，利用虛假廣告騙取中介費、培訓費、加盟費的，利用合同陷阱騙取保證金、違約金等情形。
2.證明詐騙行為發(fā)生在簽訂、履行合同過(guò)程中的證據
合同的簽訂、履行過(guò)程是指合同一方當事人發(fā)出訂立合同的要約直至雙方當事人全面適時(shí)地完成了合同約定義務(wù)的過(guò)程。合同詐騙罪要求詐騙行為必須是發(fā)生在合同簽訂、履行過(guò)程中，非法占有的財物應當是與合同簽訂、履行有關(guān)的財物。與此相應的證據有：（1）合同文本、提貨單、運單、結算憑證等書(shū)面證據，證明合同的簽訂時(shí)間、履行期限、合同雙方的權利義務(wù)、合同的實(shí)際履行情況等；（2）犯罪嫌疑人供述和辯解、被害人陳述、證人證言等證明合同簽訂、履行實(shí)際情況的言詞證據。
3.證明犯罪嫌疑人具有非法占有目的的證據
在審查逮捕階段，因證據收集到位率問(wèn)題制約了對犯罪嫌疑人非法占有目的的判斷，所以在具體認定時(shí)要格外謹慎，不能輕易肯定或者否定。要結合犯罪嫌疑人的行為模式，綜合考察其在簽訂、履行合同過(guò)程中有無(wú)欺騙行為、有無(wú)履約能力、是否積極履約、對涉案財物如何處分、在出現糾紛或者違約后如何解決、是否積極承擔違約或者履約不能的責任、是否存在逃匿等情況，參照本編第一章第一節非法占有目的認定的方法進(jìn)行認定。
（三）證明犯罪嫌疑人實(shí)施合同詐騙行為的證據已經(jīng)查證屬實(shí)
根據《人民檢察院刑事訴訟規則》的規定，查證屬實(shí)的犯罪事實(shí)既可以是單一犯罪行為的事實(shí)，也可以是數個(gè)犯罪行為中任何一個(gè)犯罪行為的事實(shí)。對實(shí)施多個(gè)犯罪行為或者共同犯罪案件的犯罪嫌疑人，應注意審查：（1）有證據證明犯有數罪中的一罪；（2）有證據證明實(shí)施多次犯罪中的一次犯罪；（3）共同犯罪中，已有證據證明該犯罪嫌疑人有犯罪事實(shí)。在辦理合同詐騙審查逮捕案件時(shí)，我們追究的不是大而全，而是小而精，故不需要把犯罪嫌疑人的每一起犯罪事實(shí)都查清楚，更不需要把每起犯罪事實(shí)的每一個(gè)細節都查清楚，只需要針對公安機關(guān)提請批準逮捕的具體犯罪嫌疑人的一起犯罪事實(shí)進(jìn)行認定即可。
二、合同詐騙案件的有效審查
（一）犯罪事實(shí)的審查重點(diǎn)
1.關(guān)于合同詐騙案件的發(fā)生
（1）對于報案人（被害人）提供的證據材料，需要結合證據種類(lèi)、性質(zhì)有針對性地進(jìn)行審查。對于報案人（被害人）提供的合同文本、用于擔保的票據、產(chǎn)權證明等實(shí)物證據，經(jīng)審查可以直接或者經(jīng)鑒定后作為證據使用；對于報案人（被害人）提供的證人證言等言詞證據，需要偵查機關(guān)依照法定程序重新收集制作后才能作為證據使用。對于被害人的陳述，需要結合客觀(guān)性證據鑒別真偽，即使被害人陳述與某些客觀(guān)性證據存在矛盾，也不能輕易否定被害人陳述的真實(shí)性。如在套路貸類(lèi)（合同）詐騙案件中，被害人陳述可能與相關(guān)的書(shū)證不符，但這正是犯罪嫌疑人刻意造成的，而非被害人的陳述存在虛假。
（2）合同詐騙案件被害人涉及單位的，需要審查報案人及所在單位的主體身份及授權證明，以免出現報案人違背單位意志報案的情況。對此，需要審查以下證據：①單位主體的身份證明，如營(yíng)業(yè)執照、工商登記資料、稅務(wù)登記證、組織機構代碼證等。②單位管理人員的身份證明，如法定代表人、董事長(cháng)、總經(jīng)理、財務(wù)總監等的任職文件及職責分工證明等。③單位工作人員的身份證明，如身份證、工作證、單位的授權委托書(shū)等。
2.關(guān)于財物被非法占有的后果
合同詐騙罪中的非法占有不要求必須是行為人本人占有，與行為人利益相關(guān)的第三人占有也屬于非法占有，如單位的工作人員將合同詐騙所得歸于單位所有的，不影響其非法占有目的的認定。
在認定涉案數額時(shí)，如果合同雙方存在長(cháng)期合作關(guān)系或者多筆資金往來(lái)的，要對雙方的資金往來(lái)情況進(jìn)行全面、整體地審查，而不能僅以被害人報案的事實(shí)或者選取某個(gè)時(shí)間段進(jìn)行片面、孤立地審查，以免得出與真實(shí)情況不符的結論。具體辦案中可以結合犯罪嫌疑人的供述與辯解有針對性地進(jìn)行審查，也可以根據雙方的整體交易情況對涉案時(shí)間段進(jìn)行必要的外擴，或者對所有交易記錄進(jìn)行整體審計。
（二）常見(jiàn)行為的審查重點(diǎn)
1.以虛構的單位或者冒用他人名義簽訂合同的
該行為類(lèi)型中，要準確區分“以虛構的單位”與單位的名稱(chēng)發(fā)生變更、“冒用他人名義”與借用他人名義的不同，重點(diǎn)審查行為人主觀(guān)上是否意圖轉嫁責任或者隱匿身份。如王某甲合同詐騙案［（2015）唐刑終字第154號］，王某甲具備經(jīng)營(yíng)實(shí)體，有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的場(chǎng)地、設備和人員，雖然其在合同中使用的名稱(chēng)未經(jīng)工商登記且與原址單位名稱(chēng)不符，但是不能簡(jiǎn)單認定為以虛構的單位或者冒用他人名義簽訂合同。再如，馮某某合同詐騙案［（2018）冀10刑再4號］，馮某某作為建筑合同的實(shí)際施工人，在簽訂合同時(shí)使用了總包人的名義，但是其在合同簽訂時(shí)確有履約能力，之后不能繼續履行合同是因為自身被清場(chǎng)，馮某某在主觀(guān)上不具有轉嫁責任、隱匿身份的意圖。
2.以偽造、變造、作廢的票據或者其他虛假的產(chǎn)權證明作擔保的
該行為類(lèi)型中，一方面要審查票據、產(chǎn)權證明本身的真偽，另一方面要審查行為人是否明知其使用的票據、產(chǎn)權證明是虛假的，如果其有合理的辯解，并能夠提供證據證明自己不明知的，就不能據此認定其具有非法占有目的。
3.沒(méi)有實(shí)際履行能力，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，誘騙對方當事人繼續簽訂和履行合同的
該行為類(lèi)型中，要注意對行為人履約能力的動(dòng)態(tài)審查。在具體的案件中，行為人的履約能力處于一個(gè)動(dòng)態(tài)、變化的過(guò)程，不能簡(jiǎn)單地以行為人在案發(fā)時(shí)無(wú)履約能力來(lái)倒推其一開(kāi)始就不具備履約能力，也不能簡(jiǎn)單地以行為人最終未履約就認定其一開(kāi)始就不打算履約。行為人的履約能力是受外部時(shí)空條件制約的，行為人對自身履約能力的評估也是基于行為時(shí)的外部環(huán)境和條件，如果行為人在履行小額合同或部分履行合同時(shí)有履約能力，之后因客觀(guān)情況發(fā)生變化導致合同無(wú)法繼續履行的，或者行為人因對自己的履約能力存在誤判致使最終履約不能的，不宜認定為該類(lèi)型的合同詐騙。
4.收受對方當事人給付的貨物、貨款、預付款或者擔保財產(chǎn)后逃匿的
該行為類(lèi)型中，要重點(diǎn)審查行為人逃匿的原因及是否攜款逃匿，進(jìn)而判斷其是否具有非法占有目的及非法占有目的產(chǎn)生的時(shí)間，僅當通過(guò)證據能夠證明行為人是“在非法占有目的支配下，通過(guò)欺騙行為使對方交付貨物、貨款、預付款或者擔保財產(chǎn)后逃匿的”，才能認定屬于該類(lèi)型的合同詐騙罪。如果行為人在簽訂、履行合同的過(guò)程中沒(méi)有實(shí)施任何欺騙行為，確實(shí)打算履行合同，也具有履行合同的能力，在收受對方當事人給付的貨物、貨款、預付款或者擔保財產(chǎn)后，產(chǎn)生了非法將對方當事人給付的財產(chǎn)據為己有、自己不再履行合同的想法，也沒(méi)有實(shí)施任何欺騙行為，只是單純逃匿的，因為完全沒(méi)有實(shí)施任何欺騙行為，完全不符合合同詐騙罪的構造，當然不可能成立合同詐騙罪，充其量只能成立侵占罪。
（三）主觀(guān)故意的審查重點(diǎn)
合同詐騙案件中，行為人常以缺乏詐騙故意和非法占有目的作為辯解理由，很多時(shí)候真假難辨，需要辦案人員作出準確判斷，具體判斷方法可見(jiàn)本編第一章第一節“非法占有目的的認定”。在具體辦案中需要重點(diǎn)審查：
1.非法占有目的的產(chǎn)生時(shí)間
在合同詐騙案件中，非法占有目的的產(chǎn)生時(shí)間既可能影響罪與非罪的認定，也可能影響此罪與彼罪的認定。在采用推定的方式認定非法占有目的時(shí)，要重視行為人關(guān)于非法占有目的產(chǎn)生時(shí)間的辯解，在通常情況下，可以通過(guò)行為人事后逃匿、轉移贓款等行為推定其在取得財物前即具有非法占有目的，但也不排除在特殊情況下，行為人本打算履行合同，在履行合同過(guò)程中因發(fā)生某些變故，轉而將已合法取得的財物非法占有的情形，在具體辦案中需要善加區分。
2.未履行合同的原因
實(shí)踐中，出現履約不能的原因復雜多樣，既可能是行為人主觀(guān)方面的原因，也可能是不可抗力、情勢變更等客觀(guān)原因，還可能是主客觀(guān)原因交互作用造成的。在審查逮捕時(shí)，要注重聽(tīng)取犯罪嫌疑人就未履行合同原因的辯解，綜合判斷其中的客觀(guān)原因對履約不能的影響以及犯罪嫌疑人是否具有真實(shí)的履約意愿，進(jìn)而認定其是否具有非法占有目的。
3.所騙取財物的去向
行為人對涉案財物的使用、處分情況是判斷其有無(wú)非法占有目的的重要參考。攜款逃匿或者揮霍的，一般可以認定具有非法占有目的；用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等合同目的，最終因為客觀(guān)原因無(wú)法償還的，不宜認定具有非法占有的目的。實(shí)務(wù)中的難點(diǎn)在于有部分資金用于合同目的，又有部分資金去向不明或者挪作他用的，此時(shí)要通過(guò)審查行為人的資產(chǎn)負債狀況、履約能力、履約計劃及行為、承擔違約責任的表現等來(lái)綜合判斷其有無(wú)非法占有目的。
（四）被害人陳述的審查方法
在合同詐騙案件中，被害人作為利害關(guān)系人，存在為了能夠刑事立案進(jìn)行夸大、虛假陳述的可能性，在審查時(shí)需要仔細鑒別真偽。
1.被害人報案是否及時(shí)
在大部分案件中，被害人一旦發(fā)現被騙就會(huì )立即報案，對于被害人在案發(fā)后很長(cháng)時(shí)間才報案的，要重點(diǎn)審查其長(cháng)期未報案的理由，并進(jìn)一步查證雙方是否屬于經(jīng)濟糾紛以及被害人是否存在利用刑事手段插手經(jīng)濟糾紛的嫌疑。
2.被害人陳述的細節是否翔實(shí)、具體，是否回避了關(guān)鍵事實(shí)
重點(diǎn)要審查被害人在簽訂、履行合同過(guò)程中是否受騙，犯罪嫌疑人虛構、隱瞞了哪些事實(shí)，這些事實(shí)是否足以使被害人陷人認識錯誤并處分財產(chǎn)，被害人何時(shí)發(fā)現受騙，發(fā)生糾紛后如何解決問(wèn)題等。
3.被害人陳述與其他證據之間有無(wú)矛盾
要采用印證證明模式來(lái)審查被害人陳述的真實(shí)性，特別是要審查被害人陳述與物證、書(shū)證、視聽(tīng)資料、電子數據等客觀(guān)性證據之間能否相互印證，是否存在矛盾，從而達到去偽存真的目的。
4.被害人關(guān)于犯罪嫌疑人逃匿的陳述是否真實(shí)
司法實(shí)踐中，有的被害人在發(fā)生合同糾紛后不積極與犯罪嫌疑人聯(lián)系，而選擇以“犯罪嫌疑人逃匿”為由向公安機關(guān)報案，或者營(yíng)造出“犯罪嫌疑人逃匿”的假象以使公安機關(guān)能夠刑事立案。對此，要認真聽(tīng)取犯罪嫌疑人的辯解，調取其手機通信記錄、出行記錄、住宿記錄等證據，核實(shí)是否存在“犯罪嫌疑人逃匿”的情況，防止對被害人陳述的偏聽(tīng)偏信。
5.被害人陳述與其在相關(guān)民事訴訟中的陳述是否一致
司法實(shí)踐中，存在部分被害人在相關(guān)民事訴訟中已經(jīng)敗訴，或者雖然勝訴但未能實(shí)際獲償，轉而尋求通過(guò)刑事途徑獲取救濟的情況，對此，要調取相關(guān)的民事訴訟證據材料，對被害人在不同訴訟程序中的陳述內容進(jìn)行比對，查證其中是否存在矛盾，進(jìn)而判斷被害人陳述的真偽。
（五）資金流向的審查方法
資金流向的審查可以采用以下方法：一是雙向審查法。不僅要審查涉案賬戶(hù)的資金流出情況，還要審查其同期資金流人情況，綜合研判行為人經(jīng)濟往來(lái)規律。二是延伸審查法。不僅要審查合同詐騙行為實(shí)施過(guò)程中的資金往來(lái)情況，還要審查合同詐騙行為實(shí)施前后的交易明細。三是穿透審查法。既要審查一級收付款賬戶(hù)的交易明細，也要根據一級收付款賬戶(hù)判斷資金流人的主要二級收付款賬戶(hù)，并至少對二級收付款賬戶(hù)的交易明細進(jìn)行審查，追蹤資金的實(shí)際流向。
對資金流向的審查重點(diǎn)在于：一是對個(gè)人和單位進(jìn)行雙重審查，既要審查個(gè)人的資產(chǎn)狀況、資金流向，又要審查單位的資產(chǎn)狀況、資金流向；二是在單位賬目不規范時(shí)，如只有流水賬或者存在時(shí)間段的缺失，要結合行為人關(guān)于錢(qián)款數額、性質(zhì)、用途的辯解，綜合采取上述一種或多種方法進(jìn)行審查，必要時(shí)可以委托進(jìn)行專(zhuān)項審計或者司法會(huì )計鑒定。
原文載《合同詐騙罪案件辦理指引）》，張慶彬、程雷主編，中國檢察出版社，2022年10月第一版，P56-64。
整理：江蘇省蘇州市公安局法制支隊（直屬分局）“不念，不往”“詩(shī)心竹夢(mèng)”。免責聲明：本號資料均來(lái)源于網(wǎng)絡(luò )、報刊等公開(kāi)媒體及個(gè)人閱讀書(shū)籍摘錄，本文僅供參考。如需引用，請以正式文件為準。轉載請注明文章及公眾號出處。 | 
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